刘某虚开发票案案件概述

嫌疑人姓名：刘某

刑拘日期：2024年8月6日

涉嫌罪名：虚开发票

案件详情：

刘某系两家从事园林业务公司的实际控制人，分别为某航公司和智地公司。某航公司于2019年由刘某接手并担任法人，小股东为刘某某，会计为小高；智地公司则由刘某自行注册并实际控制，其侄子担任法人。

在园林业务中，刘某的公司需要从苗农处购买苗木，但苗农通常无法提供正规发票。因此，刘某的公司通过名为“某树网”的第三方平台代开发票。具体操作流程为：刘某的公司将款项打至某树网，某树网在扣除一定比例的服务费后，将剩余款项转至苗农账户，并开具发票给刘某的公司。据称，某树网在园林行业内被广泛使用，且已有其他大公司因类似行为被调查。

此外，刘某的侄子同以挂靠方式在刘某的公司从事园林业务。在2019年至2021年期间，侄子同通过某航公司和某树网开具了260多万元的发票，这些发票涉及的资金在扣除某树网的服务费后，实际上并未发生真实交易，而是回到了侄子同指定的账户。这些发票后来被某航公司用于抵扣税款。虽然刘某表示已按照税务局要求补缴了税款，但具体补缴金额是否足够，他并不清楚。

同时，在智地公司方面，刘某曾通过该公司进行抵押经营贷款，贷款金额分别为530万元和100万元。由于贷款需要打至第三方账户，刘某便让银行将款项打至某树网。某树网在扣除服务费后，将剩余款项转至刘某指定的账户，其中大部分款项回流至某地公司。这两笔贷款涉及的金额共计600多万元，部分款项可能也涉及公司业务。

据调查，刘某控制的两家公司共虚开了13张发票，其中智地公司有一张发票未入账。刘某表示，某地公司也曾补缴过一些税款，但具体金额已记不清了。

目前，随着某树网被调查，前期已有一些大公司因类似虚开发票行为被查处，现刘某及其公司也卷入此案。